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公司内部审计年终工作总结 内部审计工作总结( 三 )

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公司内部审计年度工作总结[三]
* * * *公司内部审计工作，在公司纪委的正确领导下，结合自身实际，经公司批准，通过了年度内部审计计划 。年内，党委工作部严格按计划积极开展审计监督，严格执行审计法规和审计标准，在推进内部管理、规范资金使用、加强党风廉政建设等方面发挥了内部审计监督作用 。，并取得了一定的成效 。现将全年工作总结如下:
一、内部审计工作基本情况
1.年内，公司分别于* *年第四季度和* *年第一、二、三季度对货币资金项目进行专项审计 。审计重点检查货币资金收支活动和余额的真实性、合法性和合规性，检查货币资金运行内部控制制度的完善和规范，进行审计评价，审计后出具审计报告 。
2.库存项目审计:
(1)* * 2月审核* *年度盘点项目；内部审计工作总结
(2)8月审核上半年库存项目；
(3)审计的重点是检查生产和仓储库存业务经营的内部控制制度，检查库存管理内部控制制度的完备性和执行有效性并作出评价，检查公司库存的真实存在和财务库存记账的规范性，检查库存保管和仓库管理部门记录的正确性和及时性，并作出评价 。审核后提出5条审核建议，督促被审核部门按要求给予整改反馈 。督促相关库存管理部门加强不合格品的处理，强化原材料、零部件、半成品等库存检查的及时性和准确性意识 。由被审计部门，加快半成品硫酸和磷酸决算之间的间隔，并确保库存账目和事实的一致性，以及资产的安全性和完整性 。
3.对工会经费的审计:
(1)5月，受公司工会委托，对工会经费使用情况进行内部审计 。审计的主要重点是审查公司工会经费的拨付和结算情况、工会经费年度预算的编制和执行情况、工会经费的审批情况、工会经费年度结算情况、财务收支情况、日常支出标准；相关财产的使用和管理，工会经费收入、支出记账和账簿信息的管理，以及工会经费内部控制制度的执行情况 。审计后进行了评价，提出了8个审计问题和整改建议，一定程度上加强了公司工会经费收支的规范管理，尤其是公司会费的管理，规范了工会经费收支的会计管理，对公司工会经费管控文字系统管理起到了完善作用 。
(2)2月，公司受公司工会委托，对公司二级工会经费使用情况进行了内部审计，重点检查了公司二级工会经费支出范围的合规性、使用记账、登记审批程序的规范性、存货余额等情况 。审计后提出了8条审计建议，在一定程度上规范了公司二级工会经费的使用范围，加强了二级工会经费使用核算的规范性和及时性，规范了二级工会经费内部使用的网上审批和申报流程 。
4.特别审计:
(1)对公司一季度采购的大宗原材料、重要设备、备品备件的验收进行专项审核 。审核重点是大宗原材料、重要设备及备品备件验收程序的执行情况、入库质量和数量、验收标准化、入库质量和数量真实性和准确性的验证、被审核部门的评价、三项审核建议和整改反馈 。审核后，在完善公司大宗原材料、重要设备、备品备件采购验收管理办法的同时，加强公司不合格品处置的内控管理，遵循执行和处理程序的规范化；
(2)开展合同检索审核，提出两项监督建议，推动公司《合同管理实施细则》的更新完善；
(3)二级单位自有资金审核，审核公司各二级单位自有资金 。经查，不存在小金库 。
5.项目审核:根据公司领导关于《关于纸浆分级浓缩等7个技改项目内部审核的请示》的回复，共开展了7个极性项目，包括纸浆分级浓缩项目、全系统蒸汽冷凝液综合利用改造、MAP生产中配酸系统改造、10万吨/年湿法磷酸装置浓缩部分扩能改造，渣坝H段支管引水，10万吨磷酸过滤器扩容改造，10万吨磷酸装置循环水管改造 。工程费用归属的准确性、预备费计算的正确性、技术改造资金的余额和支出等财务状况、技术改造项目中与核实有关的证据的充分性、技术改造项目的招标和监理规范、设备和器材的采购、设备和器材的短缺和剩余、技术改造回收的设备和材料的残值和剩余管理、技术改造项目的工期、价格和质量、项目的最后一项等 。受到了审查，这促进了公司项目的内部控制管理 。
6.配合* * *审核:
(1)3月，配合* * * *监督审计部在云峰公司开展内部控制审计工作，通过实践总结经验，吸收云峰公司做得好的地方，在日常审计监督中灵活运用；
(2)干部离任审计，配合* * *完成某公司领导离任期间的经济责任审计 。
二、招投标监管、材料采购、工程项目、废旧物资、外包维修处置价格比较、询价和监管 。

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